Imaginez que vous préparez trois voyages très différents : une escapade improvisée de trois jours à Lisbonne, les trois semaines de vacances d'été en famille en Italie, et le grand tour du monde que vous ferez à la retraite. Vous ne prendriez pas le même sac pour chaque aventure, n'est-ce pas ? Un petit sac à dos pour Lisbonne, une grande valise pour l'Italie, et une malle solide et bien organisée pour le tour du monde.
Eh bien, en matière de finance, personnelle c'est exactement pareil ! Votre argent aussi a besoin du bon "sac" pour grandir et s'adapter à vos projets de vie. Votre banquier appelle cela une “enveloppe fiscale”, ici nous allons voyager, et dans le temps. Un bon contenant protège votre épargne de la "pluie" des impôts et l'aide à fructifier. En France, les trois sacs de voyage les plus populaires pour votre épargne sont le PEA, l'Assurance Vie et le PER. Oubliez les noms barbares qui font peur. On va décortiquer ça ensemble, tranche d'âge par tranche d'âge, pour que vous trouviez le sac qui vous va comme un gant.
De 20 à 35 ans : Le temps des explorateurs
À cet âge, votre plus grand allié, c'est le temps. Vous avez des décennies devant vous. C'est un super-pouvoir ! Il vous permet de prendre un peu plus de risques pour viser un plus grand rendement. Pourquoi ? Parce que si les marchés financiers font le yo-yo (et ils le feront !), vous avez tout le temps nécessaire pour qu'ils remontent et que votre épargne continue de grimper.
Votre sac de prédilection : Le PEA (Plan d'Épargne en Actions)
C'est quoi ? Imaginez une serre high-tech où vous plantez des graines d'entreprises européennes (des actions, des ETF...). Le PEA, c'est cette serre. Elle crée un microclimat fiscal idéal pour vos plantes. Tant que vous ne sortez rien de la serre avant son 5ème anniversaire, tous les fruits que vous récolterez (vos gains comme les dividendes d’action, vos plus-values) seront totalement exonérés d'impôt sur le revenu. Vous ne paierez que les prélèvements sociaux (17,2%) sur vos bénéfices seulement bien sûr. C'est un cadeau fiscal énorme !
Pourquoi maintenant ? C'est le moment de planter des chênes, pas des salades ! Le PEA est l'outil parfait pour investir en bourse sur le long terme. Même avec 50 ou 100 € par mois, l'effet "boule de neige" (les fameux intérêts composés, où les gains de l'année génèrent eux-mêmes des gains l'année suivante) sera spectaculaire dans 20 ou 30 ans. C'est mathématique. C'est aussi un excellent moyen d'apprendre la patience et la discipline en investissement.
Retenez : Le PEA, c'est votre potager boursier personnel, à l'abri des intempéries fiscales.
En complément : L'Assurance Vie
C'est quoi ? C'est le couteau suisse de l'épargne, le champion de la polyvalence. On peut y mettre un peu de tout : d'un côté, des fonds sécurisés (les "fonds en euros") qui sont comme un matelas de sécurité, garantis et sans risque. Mettez le curseur à 50% du total de votre Assurance si vous souhaitez parfaitement équilibrer le risque. De l'autre, des supports plus dynamiques (les "unités de compte") pour aller chercher de la performance, un peu comme en bourse. Ce sont des EFTs, des types de fonds (Sicav, FCP, etc..) On ajustera le curseur entre fonds en euros à capital garanti mais faible en taux d’intérêt rémunérateur et les unités de compte. Ne modifiez pas tous les mois cet arbitrage, car chaque arbitrage est facturé par votre banque/courtier.
Pourquoi maintenant ? C'est l'outil parfait pour commencer à mettre de côté pour des projets à moyen terme : l'apport pour acheter un appartement dans 8-10 ans, un grand voyage, la création de son entreprise... Sa grande force, c'est sa souplesse. On peut y verser de l'argent quand on veut, et surtout le retirer à tout moment. La fiscalité devient particulièrement douce après 8 ans, ce qui en fait un horizon idéal à cet âge.
En détail selon l’âge de votre contrat s’il a été ouvert après le 27 septembre 2017
Entre 0 et 8 ans | Prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (la fameuse Flat Tax de Macron composée d’un prélèvement forfaitaire non libératoire de 12,8 % + prélèvements sociaux de 17,2 %) |
Plus de 8 ans avec primes versées inférieures à 150 000 euros** | Prélèvement forfaitaire non libératoire de 7,5 % + prélèvements sociaux de 17,2 % |
Plus de 8 ans avec primes versées supérieures à 150 000 euros** | Prélèvement forfaitaire unique (PFU)* de 30 % ( prélèvement forfaitaire non libératoire de 12,8 % + prélèvements sociaux de 17,2 %) |
L'image à retenir : L'Assurance Vie, c'est la boîte à outils bien rangée où vous avez un compartiment "sécurité" pour les projets sûrs et un compartiment "performance" pour les rêves un peu plus fous.
De 35 à 50 ans : Le temps des bâtisseurs
La vie s'accélère : la carrière est lancée, la famille s'agrandit peut-être, le crédit de la maison court... Vos objectifs sont plus clairs, mais aussi plus nombreux. Il faut jongler entre préparer l'avenir lointain (la retraite), financer les projets des enfants et gérer le quotidien.
Votre sac de prédilection : L'Assurance Vie
Pourquoi maintenant ? Elle devient votre meilleure amie, votre copilote financier. Sa polyvalence est imbattable à cette étape de la vie. Elle est parfaite pour préparer les études des enfants. Surtout, elle devient un outil de transmission de patrimoine magique : en cas de pépin, les sommes que vous avez désignées à vos proches sont transmises avec une fiscalité très avantageuse, bien en dehors des règles classiques de succession. C'est une façon simple et efficace de protéger votre famille.
L'image à retenir : L'Assurance Vie, c'est la voiture familiale : fiable, spacieuse, sécurisante, et parfaite pour tous les trajets du quotidien comme pour les grands départs en vacances de la vie.
On n'oublie pas : Le PEA et le PER
Le PEA : On continue de l'alimenter, même avec moins ! Votre potager a bien poussé, les premières récoltes sont belles. Il ne faut pas l'abandonner. C'est le moteur de votre patrimoine, celui qui continue de créer de la performance sur le long terme en arrière-plan.
Le PER (Plan d'Épargne Retraite) : Il commence à devenir très, très intéressant ! Pourquoi ? Parce que l'argent que vous versez dessus peut être déduit de vos impôts. Concrètement, si vous gagnez 50 000 € par an et que vous versez 5 000 € sur votre PER (10% de votre salaire annuel versé sur le PER par an étant le maximum autorisé), vous ne serez imposé que sur 47 000 €. Comme votre salaire a probablement augmenté, réduire vos impôts devient un vrai plus. L'argent est bloqué jusqu'à la retraite (sauf cas exceptionnels comme l'achat de la résidence principale), mais c'est le but du jeu. Sortie en capital : les versements sont taxés au barème de l’IR, et les gains au PFU (12,8 % + 17,2 % sociaux). Sortie en rente : imposée comme une pension (avec abattement de 10 %), plus prélèvements sociaux. Moins recommandée mais tout de même à simuler avec votre espérance de vie le jour J pour se décider.
L'image à retenir pour le PER : C'est une astuce géniale pour commencer à préparer activement la suite.
50 ans et plus : La préparation du grand voyage
La retraite n'est plus une idée lointaine, elle se profile à l'horizon. L'objectif n'est plus tant de prendre des risques pour faire le "coup du siècle" en bourse, mais de sécuriser le capital que vous avez mis tant de temps à construire. Il faut maintenant organiser comment ce capital va se transformer en revenus pour maintenir votre niveau de vie.
Votre sac de prédilection : Le PER (Plan d'Épargne Retraite)
Pourquoi maintenant ? C'est le sprint final pour l'optimisation ! Vous êtes souvent dans vos plus hautes tranches d'imposition, donc l'avantage fiscal du PER est à son maximum. Chaque euro versé réduit d'autant votre revenu imposable. C'est le moment de "booster" cette enveloppe pour vous assurer une retraite confortable. À la retraite, vous pourrez choisir de récupérer votre argent sous forme de capital, de rente (un petit salaire à vie) ou un mélange des deux, selon vos besoins. La sortie à l’échéance (à la retraite) peut être fractionnée en plusieurs versements programmés—annuels, trimestriels… selon les conditions du contrat) et/ou en rente. A chaque retrait annuel “petit à petit”, l’assureur/teneur de compte applique la règle du prorata pour séparer versements et produits ; on taxe ensuite les versements à l’IR et les produits au PFU 30 %.
L'image à retenir : Le PER, c'est la valise que vous bouclez juste avant le départ. Vous y mettez les dernières choses essentielles pour être sûr de ne manquer de rien pendant vos longues et belles vacances de retraité(e).
Les compagnons de route : L'Assurance Vie et le PEA
L'Assurance Vie : Elle reste capitale pour sa souplesse et surtout pour la transmission. C'est l'outil par excellence pour préparer votre succession en toute sérénité et hors des tracas administratifs habituels. Elle se transforme aussi en une formidable source de revenus complémentaires : vous pouvez piocher dedans régulièrement (on parle de "rachats") en profitant d'une fiscalité très allégée sur les gains.
Le PEA : Votre potager est arrivé à maturité. Vous pouvez désormais "vendanger" sans payer d'impôt sur le revenu sur les plus-values. Vous pouvez faire des retraits partiels pour compléter vos revenus de retraite, sans pour autant fermer le plan. C'est comme si votre potager vous donnait des légumes frais et gratuits chaque mois pour agrémenter votre table.
En résumé, pour ne pas se tromper de sac :
Le PEA : Le sac à dos de l'aventurier. Léger et performant. Idéal quand on est jeune pour faire de la randonnée en bourse, viser les sommets et profiter de l'effet "boule de neige". Objectif principal : Croissance à long terme.
L'Assurance Vie : Le sac de voyage polyvalent, le couteau suisse. Bon à tout âge, il s'adapte à tous vos projets, de l'escapade de dernière minute au grand projet immobilier, tout en protégeant vos proches. Objectif principal : Souplesse et transmission.
Le PER : La malle de voyage pour la retraite. On la remplit toute sa vie en profitant d'un bonus (la réduction d'impôts), on ne peut pas l'ouvrir avant le grand départ, mais une fois à destination, on est bien content de l'avoir pour vivre confortablement. Objectif principal : Retraite et optimisation fiscale.
Le plus important n'est pas de choisir un seul sac, mais de comprendre que, comme pour les voyages, vous aurez probablement besoin des trois à différents moments de votre vie. Alors, prêt à faire vos bagages ?
